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受到優待的“通用電氣”

2014年12月，法國情報專家Leslie Varenne和Eric Denece在一份研究報告中披露了美國政府部門與通用電氣的友好關系：“2012年10月，希拉里在擔任國務卿期間，曾與阿爾及利亞總統阿卜杜勒齊茲·布特弗利卡一起為通用電氣游說。結果呢？一份25億美元的合同。”美國與阿爾及利亞簽訂的合同涉及天然氣渦輪機，而西門子是其當時最大的競爭者及最大輸家。

2014年12月，Leslie Varenne和Eric Denece發布的報告

讀者可能會覺得，世界各國政府為其企業進行游說不是常態么？但其它的佐證信息顯示，這里面并不簡單。

《帝國的沖突》作者、法國資深經濟學家讓-米歇爾·卡特伯恩（Jean-Michel Quatrepoint）指出，在美國司法部圍獵阿爾斯通期間，通用電氣聘用了約30名司法部前官員，且該公司已經看到了司法部對阿爾斯通提起訴訟的所有文件。他還指出，至少有5家被司法部盯上的公司已被通用電氣吞并：Invision（美國，2004）、Ionics（美國，2005）、Amersham（英國，2004）、Nycomed（挪威，2004）和Vetco Gray（英國，2007）。

而且通用電氣在海外擁有大量避稅資產，早就做好了收購阿爾斯通的準備。2001年以來，擔任通用電氣首席執行官的杰弗里·伊梅爾特（Jeffrey Immelt）將避稅作為通用電氣業務的一個專業部門。卡特伯恩指出，通用電氣避稅部門在一位前美國財政部專家的領導下聘用了大約950名員工。截止2012年底，通用電氣在海外積累了1080億美元資產。2002年至2011年間，通用電氣創造了800億美元的利潤，但只向美國財政部納稅14億美元。

最終，美國司法部利用《反海外腐敗法》給了阿爾斯通致命一擊。

司法部的“現金奶牛”

阿爾斯通是法國公司，在印尼行賄官員，為什么司法部要管這宗境外商業腐敗案件？

水門事件過后，美國國會于1977年通過了《反海外腐敗法》，禁止美國公司向外國政府公職人員行賄，該法律在頭十年幾乎沒什么存在感，直到1998年修正案將其管轄范圍擴大至外國企業或自然人，其作用才大大凸顯出來。

該法律由兩個機構負責執行：在刑事上，由司法部控告違反這項法律的公司和個人；在民事上，由美國證券交易委員會（SEC）起訴涉嫌篡改賬本（進而誤導投資者）來掩飾行賄的公司。

《反海外腐敗法》年度執法活動總數 數據來自Gibson Dunn網站，截止到2018年9月16日

美國情報資源豐富， CIA、NSA和FBI及其駐各國大使館的特工定期反饋信息，此外一些非政府組織（NGO）也會提供線索。與此相應，2001年《愛國者法案》、2010年《多德-弗蘭克法案》和《外國賬戶稅收合規法案》、2016年《正義反對恐怖主義贊助者法案》，都有助于美國司法機構挖掘此類案件并做出處罰。

所以2000年之后，此類案件數量持續大幅躍升，其中歐洲企業居多。

2012年，美國《紐約時報》曾發文質疑：根據《反海外腐敗法》受罰的頂級企業名單中，美國公司的名字寥寥無幾。當時達成金額最大的和解協議公司包括：德國的西門子及戴姆勒、法國電信公司阿爾卡特-朗訊（Alcatel-Lucent）以及日本咨詢公司日揮株式會社（JGC Corporation），而前十名當中只有一家美國公司：凱洛格·布朗·路特公司。

2012年9月3日紐約時報《受美國反腐敗法懲罰的公司以外國企業為主》

而在歷史上累計受罰金額最高的Top10企業中，仍以歐洲企業為主（70%），主要涉及到電信、醫藥、能源等企業。

此外，迄今為止，根據此法繳納罰款超過1億美元的29家企業中，有15家是歐洲企業，美國企業只有6家。

美國《反海外腐敗法》罰單Top 10，數據來自fcpaprofessor網站，截止至2018年9月28日

表格顯示了企業違反《反海外腐敗法》而在美國的凈罰款額。史上根據這一法律被罰款金額最高的公司是西門子公司。這一賄賂案發生在阿根廷，行賄人和受賄人都不是美國人（受賄的是阿根廷官員）。此案和美國的關聯僅在于，西門子的證券在美國交易。

最后，為了就調查達成庭外和解，西門子向美國和德國各支付了8億美元，總額16億美元。此外，西門子為應對政府執法的會計咨詢、律所顧問費，共花了150萬個計費小時，調查花費約8.5億美元，僅文件審閱就花費1億美元，最終西門子花了20多億美元為其在阿根廷的賄賂買單。

《反海外腐敗法》年度罰金總額 數據來自Gibson Dunn網站，*截止到2018年9月16日

南伊利諾伊大學法學院助理教授邁克爾·凱勒（Michael Koehler）指出：“對司法部來說，很多案子就是‘現金奶牛’，這是一個政府項目，美國財政部可以借此獲利。”

確實如此，《反海外腐敗法》于1977年12月簽署生效。在接下來的40年里（截至2017年），美國證券交易委員會（SEC）和司法部（DOJ）通過520多項執法行動，共收繳了約106億美元的罰款。其中約103億美元（約占總數的98%）來自2006年至2017年實施的421項執法行動。司法部相關部門1000多名員工，卻能每年創造出十幾億美元的“效益”，簡直穩賺不賠。

司法部該部門年度預算 數據來自Gibson Dunn網站